LLC KUENTECH 坚决致力于防止洗钱、恐怖融资和规避制裁。对适用法律法规的坚定遵守将有助于维护 LLC KUENTECH 的声誉，并增强公众对 LLC KUENTECH 的信任。

因此，建议 LLC KUENTECH 制定一项反洗钱（AML）政策，明确规定应遵守的措施，旨在确保执行支持实现整体组织目标的指导方针，同时确保遵守阿联酋（UAE）针对指定非金融企业和职业（DNFBP）的监管结构。AML 政策的范围应涵盖 LLC KUENTECH 持有所有权利的所有实体。

政策目标

• 为 LLC KUENTECH 建立明确且清晰的洗钱、恐怖融资和避免制裁的政策。
• 提供所有员工必须履行的合规责任的清晰简明解释。
• 为员工提供与法律要求相符的日常业务活动的指导。
• 营造一个在员工执行职责时遵守法律法规的文化的工作环境。

洗钱的定义

根据《反洗钱（AML）法》第 2 条的规定，洗钱罪被定义为在明知所涉及资金来源于犯罪行为的情况下，参与以下任何活动：

• 转移或移动收益，或处置资金/收益，意图隐瞒或伪装其来源。
• 隐瞒或伪装收益的真实性质、来源或位置，包括处置方式。
• 在收到收益后获取、拥有或使用这些收益。
• 协助实施犯罪的人员逃避惩罚。

需要注意的是，洗钱始终是一个故意行为，不能通过单纯的疏忽来实施。然而，LLC KUENTECH 承认，表现出重大疏忽的行为，特别是未能向金融情报单位（FIU）报告犯罪嫌疑，可能会承担刑事责任。

法律法规

LLC KUENTECH 受以下法律法规的约束并遵守：

• 阿联酋联邦法第 20 号法案（2018 年）：反洗钱和打击恐怖融资及非法组织融资法（AML 法）。
• 内阁决议第 10 号（2019 年）：联邦法第 20 号法案的实施条例（AML 条例）。
• 阿联酋联邦法第 7 号法案（2014 年）：打击恐怖主义犯罪。
• 阿联酋联邦刑法第 3 号法案（1987 年修订）（刑法）。
• 阿联酋联邦刑事诉讼法第 35 号法案（1992 年修订）（刑事诉讼法）。
• 阿联酋联邦法第 5 号法案（2012 年）：打击网络犯罪。
• SCA 决定（17/R）2010 年关于反洗钱和打击恐怖融资程序的决议。
• 阿联酋中央银行关于反洗钱程序的规定，特别是第 24/2000 号通函及其通过第 1045/2004 号和第 2922/2008 号通知的修订。
• 阿联酋通过批准适用的任何联合国制裁。
• 根据规定，阿联酋的金融机构必须采用基于风险的方法来履行其法律义务。该要求适用于客户入职和进行定期 AML 评估等活动。LLC KUENTECH 全力致力于实施与法律要求和行业领先最佳实践严格一致的强大基于风险的合规计划。

调查权力和刑事执行

阿联酋对可疑非法金融行为的报告和调查由阿联酋中央银行下属的金融情报单位（FIU）负责。公共检察院保留启动法律程序的权力，案件在刑事法院审理。

辩护

法规未对洗钱指控提供具体辩护。阿联酋法律下的洗钱指控辩护与其他刑事犯罪的辩护并无区别。

异常/可疑交易的检测

作为一家在零售商业对消费者（B2C）模式下运营的实体，LLC KUENTECH 的交易主要涉及从 9 美元到 999 美元的个人交易。为了遵守法律义务，每笔交易都经过严格的人工审批流程，应用尽职调查原则。

这种严格的方法确保能够检测到可能看起来异常、不规则或可疑的交易。LLC KUENTECH 还承诺保留所有相关记录和文件至少五年，以遵守法律和监管要求。

风险评级

LLC KUENTECH 设有专门的风险管理部门，负责手动审查客户档案并进行全面的风险评估。尽职调查在评估客户风险评级后进行，确保遵守适用的框架。

决议和制裁

不遵守既定标准可能会导致行政制裁，包括警告、罚款、暂停商业活动、高级管理人员的责任以及观察员的任命。

在被判定为洗钱罪的情况下，AML 法规定的罚款范围为 100,000 阿联酋迪拉姆至 1,000,000 阿联酋迪拉姆，此外可能面临长达 10 年的监禁。

LLC KUENTECH 的义务

识别与犯罪活动相关的潜在风险。

进行持续的风险评估。

建立内部控制和政策以管理风险。

实施适当的尽职调查程序。

遵守联合国关于恐怖融资和武器扩散的指令。

防止与空壳银行或组织建立关系。

培训和意识

LLC KUENTECH 的员工应接受年度 AML/CFT 培训，包括：

与公司产品和服务相关的洗钱/恐怖融资示例。

防止洗钱和可疑活动升级的内部政策。

培训记录、出勤日志和教学材料应予以保存。AML/CFT 法律和政策的更新应及时传达给相关员工。

指定合规团队

风险管理团队应定期进行合规测试。指定的合规官应监督 AML/CFT 计划并协调日常运营，以确保遵守法律和监管要求。