LLC KUENTECH kara para aklamanın, terörizmin finansmanının ve yaptırımlardan kaçınmanın önlenmesine kararlılıkla bağlıdır. Geçerli yasa ve yönetmeliklere sarsılmaz bir uyum, LLC KUENTECH’in itibarını korumak ve LLC KUENTECH’e kamu güvenini sürdürmek için hizmet edecektir.

Bu nedenle, LLC KUENTECH’in, belirlenen önlemleri tanımlayan bir kara para aklama (AML) politikası oluşturması önerilmektedir. Bu politika, belirlenen düzenleyici yapı ile uyum sağlarken, üst düzey organizasyonel hedeflerin elde edilmesini destekleyen kılavuzların etkin bir şekilde uygulanmasını sağlamayı amaçlamaktadır. AML politikasının kapsamı, LLC KUENTECH’in sahiplik payına sahip olduğu tüm varlıkları kapsayacaktır.

Politika Hedefleri

• LLC KUENTECH için kara para aklama, terörizmin finansmanı ve yaptırımlardan kaçınma konularında kesin ve net politikalar oluşturmak.
• Tüm çalışanların yerine getirmekle yükümlü olduğu uyum sorumluluklarının açık ve özlü açıklamalarını sağlamak.
• Çalışanlara, yasal gerekliliklerle uyumlu olarak günlük iş faaliyetleri hakkında rehberlik etmek.
• Çalışanların görevlerini yerine getirirken yasal düzenlemelere uyum kültürünü sürdüren bir çalışma ortamı oluşturmak.

Kara Para Aklamanın Tanımı

Kara Para Aklama (AML) Yasası'nın 2. Maddesi'nde belirtilen hükümlere göre, kara para aklama suçu, aşağıdaki faaliyetlerden herhangi birine, ilgili fonların bir suç eyleminden kaynaklandığını bilerek katılmak olarak tanımlanmaktadır:

• Gelirleri transfer etmek veya hareket ettirmek ya da kaynaklarını gizlemek veya saklamak amacıyla fonları/gelirleri elden çıkarmak.
• Gelirlerin gerçek doğasını, kaynağını veya yerini gizlemek veya saklamak, bunların elden çıkarılma şekli dahil.
• Gelirleri almak, bulundurmak veya kullanmak.
• Suç işleyen kişiye cezasız kalması için yardım etmek.

Kara para aklamanın her zaman kasıtlı bir eylem olduğunu ve yalnızca ihmal yoluyla işlenemeyeceğini belirtmek önemlidir. Ancak, LLC KUENTECH, özellikle suç şüphesinin Finansal İstihbarat Birimi'ne (FIU) bildirilmemesi durumunda meydana gelen ağır ihmal eylemlerinin ceza sorumluluğu doğurabileceğini kabul etmektedir.

Yasalar ve Yönetmelikler

LLC KUENTECH aşağıdaki yasa ve yönetmeliklere tabidir ve bunlara uymaktadır:

• 2018 tarihli Birleşik Arap Emirlikleri Federal Yasası No. 20: Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanıyla Mücadele ve Yasa Dışı Organizasyonların Finansmanı (AML Yasası).
• 2019 tarihli Bakanlar Kurulu Kararı No. 10: 2018 tarihli Federal Yasası No. 20'nin Uygulama Yönetmelikleri (AML Yönetmelikleri).
• 2014 tarihli Birleşik Arap Emirlikleri Federal Yasası No. 7: Terör Suçlarıyla Mücadele.
• 1987 tarihli Birleşik Arap Emirlikleri Federal Ceza Yasası No. 3 (Ceza Kanunu) değişiklikleri ile birlikte.
• 1992 tarihli Birleşik Arap Emirlikleri Federal Ceza Usul Yasası No. 35 (Ceza Usul Yasası) değişiklikleri ile birlikte.
• 2012 tarihli Birleşik Arap Emirlikleri Federal Yasası No. 5: Siber Suçlarla Mücadele.
• 2010 tarihli SCA Kararı (17/R) Kara Para Aklama ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele Prosedürleri Hakkında.
• Birleşik Arap Emirlikleri Merkez Bankası'nın Kara Para Aklama ile İlgili Prosedürler Hakkında Yönetmelikleri, özellikle 24/2000 sayılı Sirküler ve 1045/2004 ve 2922/2008 sayılı Bildirimlerle yapılan değişiklikler.
• Birleşik Arap Emirlikleri tarafından onaylanan Birleşmiş Milletler yaptırımları.
• Yönetmeliklere göre, Birleşik Arap Emirlikleri'ndeki finansal kurumların yasal yükümlülüklerini yerine getirmek için risk temelli bir yaklaşım benimsemesi zorunludur. Bu gereklilik, müşteri kabulü ve periyodik AML değerlendirmeleri gibi faaliyetlere uygulanmaktadır. LLC KUENTECH yasal yükümlülükler ve sektördeki en iyi uygulamalarla sıkı bir uyum içinde sağlam bir risk temelli uyum programı uygulamaya kararlıdır.

Soruşturma Yetkileri ve Ceza Yürütme

Birleşik Arap Emirlikleri'nde şüpheli yasadışı mali davranışların raporlanması ve araştırılması, Birleşik Arap Emirlikleri Merkez Bankası'na bağlı Finansal İstihbarat Birimi (FIU) tarafından denetlenmektedir. Kamu Savcılığı, yasal işlemleri başlatma yetkisine sahiptir ve bu işlemler ceza mahkemelerinde görülmektedir.

Savunmalar

Yönetmelikler, kara para aklama suçlamalarına karşı özel savunmalar sunmamaktadır. Birleşik Arap Emirlikleri yasası altında kara para aklama suçlamaları için savunmalar, diğer ceza suçları için mevcut olanlardan farklı değildir.

Kara para aklama ile ilgili ceza davalarının uzlaşma veya itiraf anlaşmaları yoluyla çözülemeyeceğini belirtmek önemlidir. Kamu Savcısı, eylemlerin kara para aklama suçunu oluşturduğuna karar verdiğinde, dava ceza mahkemelerine sevk edilmelidir.

Sıradışı/Şüpheli İşlemlerin Tespiti

Perakende işten tüketiciye (B2C) modeli içinde faaliyet gösteren bir varlık olarak, LLC KUENTECH’in işlemleri çoğunlukla 9 $ ile 999 $ arasında değişen bireysel işlemleri içermektedir. Yasal yükümlülüklere uyum sağlamak amacıyla, her işlem titiz bir manuel onay sürecine tabi tutulmaktadır ve bu süreç, gerekli özen ilkelerini uygulamaktadır.

Bu titiz yaklaşım, anormal, düzensiz veya şüpheli görünebilecek işlemlerin tespitini sağlamaktadır. LLC KUENTECH ayrıca, yasal ve düzenleyici gerekliliklere uyum sağlamak amacıyla, tüm ilgili kayıt ve belgeleri en az beş yıl süreyle saklamayı taahhüt etmektedir.

Risk Değerlendirmesi

LLC KUENTECH müşteri profillerini manuel olarak incelemek ve kapsamlı risk değerlendirmeleri yapmakla sorumlu bir risk yönetim birimi bulundurmaktadır. Müşteri risk değerlendirmeleri sonrasında gerekli özen titizlikle yerine getirilmektedir ve geçerli çerçevelere uyum sağlanmaktadır.

Kararlar ve Yaptırımlar

Belirlenen standartlara uyulmaması, uyarılar, para cezaları, iş faaliyetlerinin askıya alınması, üst yönetimin sorumluluğu ve gözlemcilerin atanması gibi idari yaptırımlara yol açabilir.

Kara para aklama suçundan mahkumiyet durumunda, AML Yasası, 100.000 AED'den 10.000.000 AED'ye kadar mali cezalar öngörmektedir ve bunun yanı sıra 10 yıla kadar hapis cezası da mümkündür.

LLC KUENTECH’in Yükümlülükleri

Suç faaliyetleri ile ilişkili potansiyel riskleri belirlemek.

Sürekli risk değerlendirmeleri yapmak.

Riskleri yönetmek için iç kontrol ve politikalar oluşturmak.

Uygun gerekli özen prosedürlerini uygulamak.

Terörizmin finansmanı ve silahların yayılması ile ilgili Birleşmiş Milletler direktiflerine uymak.

Gölge bankalar veya organizasyonlarla ilişkileri önlemek.

Eğitim ve Farkındalık

LLC KUENTECH çalışanları yıllık AML/CFT eğitimi alacaklardır. Bu eğitim şunları içermektedir:

Şüpheli işlemlerin tanımlanması ve raporlanması.

Şirket ürünleri ve hizmetleri ile ilgili kara para aklama/terörizmin finansmanı örnekleri.

Kara para aklamayı önlemek ve şüpheli faaliyetlerin artışını önlemek için iç politikalar.

Eğitim kayıtları, katılım kayıtları ve eğitim materyalleri saklanacaktır. AML/CFT yasaları ve politikalarındaki güncellemeler ilgili personele iletilecektir.

Tahsis Edilen Uyum Ekibi

Risk Yönetimi ekibi düzenli uyum testleri gerçekleştirecektir. Tahsis edilen bir Uyum Görevlisi, AML/CFT programını denetleyecek ve yasal ve düzenleyici gerekliliklere uyumu sağlamak için günlük operasyonları koordine edecektir.