LLC KUENTECH, kara para aklama, terörün finansmanı ve yaptırımların ihlalinin önlenmesine kararlılıkla bağlıdır. Yürürlükteki yasalara ve düzenlemelere sarsılmaz bir biçimde uyulması, LLC KUENTECH’in itibarını korumaya ve LLC KUENTECH’e duyulan kamu güvenini sürdürmeye hizmet eder.

Bu nedenle, LLC KUENTECH’in, uyulması gereken öngörülen tedbirleri belirleyen bir kara para aklamayı önleme (AML) politikası oluşturması tavsiye edilir. Bu politika, genel kurumsal hedeflere ulaşmayı destekleyen yönergelerin etkin bir şekilde uygulanmasını sağlamayı ve Gürcistan’daki belirlenmiş finansal olmayan işletmeleri ve meslekleri (DNFBP) düzenleyen yasal yapıya uyumu güvence altına almayı amaçlar. AML politikasının kapsamı, LLC KUENTECH’in sahiplik paylarına sahip olduğu tüm kuruluşları içerir.

Politika Hedefleri

• LLC KUENTECH için kara para aklama, terörün finansmanı ve yaptırımlardan kaçınma konularında kesin ve net politikalar oluşturmak.
• Tüm çalışanların yerine getirmekle yükümlü olduğu uyum sorumluluklarına ilişkin açık ve özlü açıklamalar sağlamak.
• Çalışanlara, yasal gerekliliklerle uyumlu olarak günlük iş faaliyetleri konusunda rehberlik sunmak.
• Çalışanların görevlerini yerine getirme biçiminde yasal düzenlemelere uyum kültürünü gözeten bir çalışma ortamını teşvik etmek.

Kara Para Aklamanın Tanımı

Criminal Code of Georgia’nın 194. Maddesinde ve Kara Para Aklamayı Önleme (AML) Yasası’nda belirtilen hükümler uyarınca, kara para aklama suçu, ilgili fonların bir suç eyleminden elde edildiği bilgisiyle aşağıdaki faaliyetlerden herhangi birine girişmek olarak tanımlanır:

• Gelirleri, kaynağını gizlemek veya saklamak amacıyla transfer eder ya da hareket ettirir veya fonları/gelirleri elden çıkarır.
• Gelirlerin gerçek niteliğini, kaynağını veya yerini, elden çıkarılma şekli dahil olmak üzere gizler veya saklar.
• Gelirleri aldıktan sonra edinir, bulundurur veya kullanır.
• Suçu/kabahati işleyen kişinin cezadan kaçmasına yardımcı olur.

Kara para aklamanın her zaman kasıtlı bir eylem olduğunu ve yalnızca ihmal yoluyla işlenemeyeceğini belirtmek esastır. Ancak LLC KUENTECH, ağır ihmal sergileyen eylemlerin, özellikle suç şüphelerinin Financial Intelligence Unit (FIU)’ya bildirilmemesini içerenlerin, cezai sorumluluk doğurabileceğini kabul eder.

Yasalar ve Düzenlemeler

LLC KUENTECH aşağıdaki yasalara ve düzenlemelere tabidir ve bunlara uyar:

• Law of Georgia on Facilitating the Prevention of Money Laundering and the Financing of Terrorism (2019) (AML Yasası).
• Criminal Code of Georgia, özellikle 194. Madde (Yasa Dışı Gelirin Yasallaştırılması) ve 331¹. Madde (Terörün Finansmanı).
• Law of Georgia on Combating Terrorism.
• National Bank of Georgia ve Financial Monitoring Service of Georgia tarafından kara para aklamayı önleme ve terörün finansmanıyla mücadele prosedürlerine ilişkin yayımlanan kararlar ve emirler.
• Financial Action Task Force (FATF)’in tavsiyeleri ve Avrupa Konseyi’nin MONEYVAL Komitesi’nin standartları.
• Gürcistan tarafından onaylanması yoluyla uygulanabilir herhangi bir Birleşmiş Milletler Güvenlik Konseyi yaptırımı.
• Düzenlemeler uyarınca, Gürcistan’daki finansal kuruluşların ve yükümlü kuruluşların yasal yükümlülüklerini yerine getirmek için risk temelli bir yaklaşım benimsemeleri zorunludur. Bu gereklilik, müşteri kabulü ve periyodik AML değerlendirmelerinin yürütülmesi gibi faaliyetler için geçerlidir. LLC KUENTECH, hem yasal zorunluluklarla hem de sektörün önde gelen en iyi uygulamalarıyla tam uyum içinde sağlam bir risk temelli uyum programı uygulamaya tümüyle bağlıdır.

Soruşturma Yetkileri ve Cezai İcra

Gürcistan’da şüpheli yasa dışı mali faaliyetlerin raporlanması ve soruşturulmasının gözetimi, ülkenin Financial Intelligence Unit (FIU)’su olarak görev yapan Financial Monitoring Service of Georgia’nın sorumluluğundadır. Prosecutor’s Office of Georgia, ceza mahkemelerinde karara bağlanan yasal işlemleri başlatma yetkisini elinde bulundurur.

Savunmalar

Düzenlemeler, kara para aklama suçlamalarına karşı özel savunmalar öngörmez. Gürcistan hukuku kapsamında kara para aklama suçlamalarına yönelik savunmalar, diğer cezai suçlar için mevcut olanlardan farklı değildir.

Kara para aklamayla ilgili cezai davaların uzlaşma veya savunma pazarlığı anlaşmaları yoluyla çözülemeyeceğini belirtmek önemlidir. Savcı, eylemlerin bir kara para aklama suçu teşkil ettiğine karar verdiğinde, dava ceza mahkemelerine sevk edilmelidir.

Olağandışı/Şüpheli İşlemlerin Tespiti

Perakende işletmeden tüketiciye (B2C) modeli kapsamında faaliyet gösteren bir kuruluş olarak, LLC KUENTECH’in işlemleri ağırlıklı olarak $9 to $999 arasında değişen bireysel işlemleri içerir. Yasal yükümlülüklere uyum amacıyla, her işlem gerekli özen ilkeleri uygulanarak titiz bir manuel onay sürecine tabi tutulur.

Bu titiz yaklaşım, anormal, düzensiz veya şüpheli görünebilecek işlemlerin tespitini sağlar. LLC KUENTECH ayrıca, yasal ve düzenleyici gerekliliklere uyum sağlamak amacıyla tüm ilgili kayıtları ve belgeleri en az beş yıl süreyle saklamayı taahhüt eder.

Risk Derecelendirmesi

LLC KUENTECH, müşteri profillerini manuel olarak incelemek ve kapsamlı risk değerlendirmeleri yürütmekle sorumlu özel bir risk yönetimi birimi bulundurur. Gerekli özen, müşteri risk derecelendirmelerinin değerlendirilmesinin ardından eksiksiz olarak yerine getirilir ve yürürlükteki çerçevelere uyum sağlanır.

Kararlar ve Yaptırımlar

Belirlenen standartlara uyulmaması; uyarılar, para cezaları, iş faaliyetlerinin askıya alınması, üst yönetimin sorumluluğu ve gözlemci atanması dahil olmak üzere idari yaptırımlarla sonuçlanabilir.

Kara para aklama suçundan mahkûmiyet halinde, Gürcistan hukuku, suçun ağırlığına bağlı olarak para cezaları ve on iki yıla kadar hapis cezası öngörür.

LLC KUENTECH’in Yükümlülükleri

Suç faaliyetleriyle ilişkili olası riskleri belirlemek.

Sürekli risk değerlendirmeleri yürütmek.

Riskleri yönetmek için iç kontroller ve politikalar oluşturmak.

Uygun gerekli özen prosedürlerini uygulamak.

Terörün finansmanı ve silahların yayılmasına ilişkin Birleşmiş Milletler direktiflerine uymak.

Paravan bankalar veya kuruluşlarla ilişkileri önlemek.

Eğitim ve Farkındalık

LLC KUENTECH çalışanları, aşağıdakileri içeren yıllık AML/CFT eğitimi alır:

Şüpheli işlemlerin tespiti ve raporlanması.

Şirket ürünleri ve hizmetleriyle ilgili kara para aklama/terörün finansmanı örnekleri.

Kara para aklamayı önlemeye ve şüpheli faaliyetin üst makamlara iletilmesine yönelik iç politikalar.

Eğitim kayıtları, katılım listeleri ve eğitim materyalleri muhafaza edilir. AML/CFT yasalarındaki ve politikalarındaki güncellemeler ilgili personele iletilir.

Belirlenmiş Uyum Ekibi

Risk Yönetimi ekibi, düzenli uyum testleri gerçekleştirir. Belirlenmiş bir Uyum Görevlisi, AML/CFT programını denetler ve yasal ve düzenleyici gerekliliklere uyumu sağlamak için günlük operasyonları koordine eder.