LLC KUENTECH jest zdecydowanie zobowiązane do zapobiegania praniu pieniędzy, finansowaniu terroryzmu oraz omijaniu sankcji. Niezłomne przestrzeganie obowiązujących przepisów prawnych ma na celu ochronę reputacji LLC KUENTECH oraz utrzymanie zaufania publicznego do LLC KUENTECH.

W związku z tym, zaleca się, aby LLC KUENTECH ustanowiło politykę przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML), która określa wymagane środki, które należy przestrzegać, mając na celu zapewnienie efektywnego wdrażania wytycznych wspierających osiągnięcie nadrzędnych celów organizacyjnych, przy jednoczesnym zapewnieniu zgodności z regulacjami dotyczącymi wyznaczonych podmiotów nienaftowych i zawodów (DNFBP) w Zjednoczonych Emiratach Arabskich (ZEA). Zakres polityki AML obejmie wszystkie podmioty, w których LLC KUENTECH posiada udziały.

Cele Polityki

• Ustanowienie precyzyjnych i jednoznacznych polityk dla LLC KUENTECH dotyczących kwestii prania pieniędzy, finansowania terroryzmu oraz unikania sankcji.
• Zapewnienie jasnych i zwięzłych wyjaśnień dotyczących obowiązków zgodności, które wszyscy pracownicy są zobowiązani spełniać.
• Oferowanie wskazówek pracownikom dotyczących ich codziennych działań biznesowych w zgodzie z wymaganiami prawnymi.
• Promowanie środowiska pracy, które podtrzymuje kulturę przestrzegania przepisów prawnych w sposób, w jaki pracownicy wykonują swoje obowiązki.

Definicja Prania Pieniędzy

Zgodnie z postanowieniami zawartymi w Artykule 2 Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (AML), przestępstwo prania pieniędzy definiuje się jako angażowanie się w jakąkolwiek z poniższych działalności, mając świadomość, że środki zaangażowane pochodzą z czynu przestępczego:

• Przenosi lub przemieszcza dochody, lub dysponuje środkami/dochodami w celu ukrycia lub zatuszowania ich źródła.
• Ukrywa lub zatuszowuje prawdziwą naturę, źródło lub lokalizację dochodów, w tym sposób ich zbycia.
• Zdobywa, posiada lub używa dochody po ich otrzymaniu.
• Pomaga osobie, która popełniła przestępstwo, uniknąć kary.

Ważne jest, aby zauważyć, że pranie pieniędzy jest zawsze działaniem zamierzonym i nie może być popełnione z powodu zwykłej niedbałości. Jednak LLC KUENTECH uznaje, że działania wykazujące rażącą niedbałość, szczególnie te związane z brakiem zgłoszenia podejrzeń o przestępczości do Jednostki Wywiadu Finansowego (FIU), mogą wiązać się z odpowiedzialnością karną.

Ustawy i Przepisy

LLC KUENTECH podlega i przestrzega następujących ustaw i przepisów:

• Federalna Ustawa ZEA nr 20 z 2018 roku: Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz finansowaniu organizacji nielegalnych (Ustawa AML).
• Rozporządzenie Rady Ministrów nr 10 z 2019 roku: Przepisy wykonawcze do Federalnej Ustawy nr 20 z 2018 roku (Przepisy AML).
• Federalna Ustawa ZEA nr 7 z 2014 roku: Przeciwdziałanie przestępstwom terrorystycznym.
• Federalny Kodeks Karny ZEA nr 3 z 1987 roku w zmienionej wersji (Kodeks Karny).
• Federalna Ustawa ZEA o postępowaniu karnym nr 35 z 1992 roku w zmienionej wersji (Ustawa o postępowaniu karnym).
• Federalna Ustawa ZEA nr 5 z 2012 roku: Przeciwdziałanie przestępstwom cybernetycznym.
• Decyzja SCA (17/R) z 2010 roku dotycząca procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
• Regulacje Centralnego Banku ZEA dotyczące procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy, w szczególności Okólnik nr 24/2000 oraz jego zmiany w Notyfikacjach nr 1045/2004 i 2922/2008.
• Wszelkie sankcje ONZ obowiązujące w wyniku ratyfikacji przez ZEA.
• Zgodnie z regulacjami, instytucje finansowe w ZEA są zobowiązane do przyjęcia podejścia opartego na ryzyku w celu spełnienia swoich obowiązków prawnych. Wymóg ten dotyczy działań takich jak onboarding klientów i przeprowadzanie okresowych ocen AML. LLC KUENTECH jest w pełni zobowiązane do wdrożenia solidnego programu zgodności opartego na ryzyku, ściśle zgodnego zarówno z wymaganiami prawnymi, jak i najlepszymi praktykami w branży.

Uprawnienia Dochodzeniowe i Egzekucja Karna

Nadzór nad zgłaszaniem i badaniem podejrzanych działań finansowych w ZEA należy do Jednostki Wywiadu Finansowego (FIU) działającej w ramach Centralnego Banku ZEA. Prokuratura publiczna ma prawo do wszczynania postępowań prawnych, które są rozpatrywane w sądach karnych.

Obrony

Regulacje nie przewidują konkretnych obron przed zarzutami prania pieniędzy. Obrony na mocy prawa ZEA w sprawach o pranie pieniędzy nie różnią się od tych dostępnych w przypadku innych przestępstw.

Ważne jest, aby zauważyć, że postępowania karne związane z praniem pieniędzy nie mogą być rozwiązywane poprzez ugody lub umowy o przyznaniu winy. Gdy Prokurator Publiczny stwierdzi, że działania stanowią przestępstwo prania pieniędzy, sprawa musi zostać przekazana do sądów karnych.

Wykrywanie Niezwykłych/Podejrzanych Transakcji

Jako podmiot działający w modelu detalicznego biznesu do konsumenta (B2C), transakcje LLC KUENTECH w przeważającej mierze dotyczą pojedynczych transakcji w przedziale od 9 do 999 dolarów. W zgodzie z obowiązkami prawnymi, każda transakcja podlega szczegółowemu procesowi zatwierdzania manualnego, stosując zasady należytej staranności.

Takie rygorystyczne podejście zapewnia wykrywanie transakcji, które mogą wydawać się nienormalne, nieregularne lub podejrzane. LLC KUENTECH zobowiązuje się również do przechowywania wszystkich odpowiednich dokumentów i zapisów przez minimum pięć lat, w zgodzie z wymaganiami prawnymi i regulacyjnymi.

Ocena Ryzyka

LLC KUENTECH posiada dedykowaną jednostkę zarządzania ryzykiem, odpowiedzialną za manualne badanie profili klientów oraz przeprowadzanie kompleksowych ocen ryzyka. Należyta staranność jest przeprowadzana dokładnie po ocenie ocen ryzyka klientów, zapewniając zgodność z obowiązującymi ramami.

Rozstrzyganie i Sankcje

Niezgodność z ustalonymi standardami może skutkować sankcjami administracyjnymi, w tym ostrzeżeniami, karami finansowymi, zawieszeniem działalności gospodarczej, odpowiedzialnością kierownictwa oraz powołaniem obserwatorów.

W przypadku skazania za pranie pieniędzy, Ustawa AML przewiduje kary finansowe w wysokości od 100 000 AED do 10 milionów AED, oprócz potencjalnego pozbawienia wolności do 10 lat.

Obowiązki LLC KUENTECH

Identyfikacja potencjalnych ryzyk związanych z działalnością przestępczą.

Przeprowadzanie bieżących ocen ryzyka.

Ustanowienie wewnętrznych kontroli i polityk w celu zarządzania ryzykiem.

Wdrożenie odpowiednich procedur należytej staranności.

Przestrzeganie dyrektyw ONZ dotyczących finansowania terroryzmu i proliferacji broni.

Zapobieganie relacjom z bankami fikcyjnymi lub organizacjami.

Szkolenie i Świadomość

Pracownicy LLC KUENTECH będą otrzymywać coroczne szkolenie AML/CFT, które obejmuje:

Identyfikację i zgłaszanie podejrzanych transakcji.

Przykłady prania pieniędzy/finansowania terroryzmu związane z produktami i usługami firmy.

Wewnętrzne polityki zapobiegające praniu pieniędzy i eskalacji podejrzanej działalności.

Rekordy szkoleń, dzienniki obecności i materiały instruktażowe będą przechowywane. Aktualizacje przepisów i polityk AML/CFT będą komunikowane odpowiednim pracownikom.

Wyznaczony Zespół ds. Zgodności

Zespół Zarządzania Ryzykiem będzie przeprowadzał regularne testy zgodności. Wyznaczony Oficer ds. Zgodności będzie nadzorował program AML/CFT i koordynował codzienne operacje, aby zapewnić przestrzeganie wymogów prawnych i regulacyjnych.