LLC KUENTECH jest zdecydowanie zaangażowana w zapobieganie praniu pieniędzy, finansowaniu terroryzmu oraz obchodzeniu sankcji. Niezachwiane przestrzeganie obowiązujących przepisów prawa i regulacji ma na celu ochronę reputacji LLC KUENTECH oraz utrzymanie zaufania publicznego do LLC KUENTECH.

Dlatego też zaleca się, aby LLC KUENTECH ustanowiła politykę przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML), która określa wymagane środki, jakie należy stosować, w celu zapewnienia skutecznego wdrażania wytycznych wspierających realizację nadrzędnych celów organizacyjnych, przy jednoczesnym zagwarantowaniu zgodności ze strukturą regulacyjną regulującą wyznaczone niefinansowe przedsiębiorstwa i zawody (DNFBP) w Gruzji. Zakres polityki AML obejmuje wszystkie podmioty, w których LLC KUENTECH posiada udziały własnościowe.

Cele polityki

• Ustanowienie precyzyjnych i jednoznacznych zasad dla LLC KUENTECH w kwestiach prania pieniędzy, finansowania terroryzmu oraz unikania sankcji.
• Przedstawienie jasnych i zwięzłych wyjaśnień dotyczących obowiązków w zakresie zgodności, które są zobowiązani spełniać wszyscy pracownicy.
• Zapewnienie pracownikom wskazówek dotyczących ich codziennej działalności biznesowej zgodnie z wymogami prawnymi.
• Wspieranie środowiska pracy, które podtrzymuje kulturę przestrzegania regulacji prawnych w sposobie, w jaki pracownicy wykonują swoje obowiązki.

Definicja prania pieniędzy

Zgodnie z postanowieniami zawartymi w Artykule 194 Criminal Code of Georgia oraz ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (AML), przestępstwo prania pieniędzy definiuje się jako podejmowanie którejkolwiek z poniższych czynności ze świadomością, że objęte nimi środki pochodzą z czynu przestępczego:

• Przekazywanie lub przemieszczanie dochodów albo rozporządzanie środkami/dochodami w celu ukrycia lub zatajenia ich źródła.
• Ukrywanie lub zatajanie prawdziwego charakteru, źródła lub lokalizacji dochodów, w tym sposobu ich zbycia.
• Nabywanie, posiadanie lub wykorzystywanie dochodów po ich otrzymaniu.
• Pomaganie osobie, która popełniła przestępstwo/wykroczenie, w uniknięciu kary.

Należy podkreślić, że pranie pieniędzy jest zawsze działaniem umyślnym i nie może zostać popełnione jedynie wskutek niedbalstwa. Jednakże LLC KUENTECH przyjmuje do wiadomości, że czyny wykazujące rażące niedbalstwo, w szczególności te związane z niezgłoszeniem podejrzeń o przestępczości do Financial Intelligence Unit (FIU), mogą skutkować odpowiedzialnością karną.

Przepisy prawa i regulacje

LLC KUENTECH podlega i przestrzega następujących przepisów prawa i regulacji:

• Law of Georgia on Facilitating the Prevention of Money Laundering and the Financing of Terrorism (2019) (ustawa AML).
• Criminal Code of Georgia, w szczególności Artykuł 194 (Legalizacja nielegalnych dochodów) oraz Artykuł 331¹ (Finansowanie terroryzmu).
• Law of Georgia on Combating Terrorism.
• Uchwały i zarządzenia wydane przez National Bank of Georgia oraz Financial Monitoring Service of Georgia dotyczące procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
• Zalecenia Financial Action Task Force (FATF) oraz standardy Komitetu MONEYVAL Rady Europy.
• Wszelkie sankcje Rady Bezpieczeństwa Organizacji Narodów Zjednoczonych mające zastosowanie poprzez ratyfikację przez Gruzję.
• Zgodnie z Regulacjami, instytucje finansowe i podmioty zobowiązane w Gruzji są zobligowane do przyjęcia podejścia opartego na ryzyku w celu wypełnienia swoich obowiązków prawnych. Wymóg ten dotyczy działań takich jak przyjmowanie nowych klientów oraz przeprowadzanie okresowych ocen AML. LLC KUENTECH jest w pełni zaangażowana we wdrażanie solidnego programu zgodności opartego na ryzyku, w ścisłej zgodności zarówno z mandatami prawnymi, jak i wiodącymi w branży najlepszymi praktykami.

Uprawnienia dochodzeniowe i egzekwowanie prawa karnego

Nadzór nad zgłaszaniem i badaniem podejrzanej, nielegalnej działalności finansowej w Gruzji sprawuje Financial Monitoring Service of Georgia, który pełni funkcję krajowej jednostki analityki finansowej (Financial Intelligence Unit, FIU). Prosecutor's Office of Georgia zachowuje uprawnienia do wszczynania postępowań prawnych, które są rozstrzygane przed sądami karnymi.

Środki obrony

Regulacje nie przewidują szczególnych środków obrony przeciwko zarzutom prania pieniędzy. Środki obrony przewidziane w prawie gruzińskim w sprawach o pranie pieniędzy nie różnią się od tych dostępnych w przypadku innych przestępstw.

Należy zauważyć, że postępowania karne związane z praniem pieniędzy nie mogą zostać rozstrzygnięte w drodze ugody ani porozumień procesowych. Gdy Prokurator ustali, że dane działania stanowią przestępstwo prania pieniędzy, sprawa musi zostać skierowana do sądów karnych.

Wykrywanie nietypowych/podejrzanych transakcji

Jako podmiot działający w detalicznym modelu business-to-consumer (B2C), transakcje LLC KUENTECH obejmują głównie transakcje indywidualne w przedziale od $9 to $999. W celu wypełnienia obowiązków prawnych każda transakcja podlega skrupulatnemu procesowi ręcznego zatwierdzania z zastosowaniem zasad należytej staranności.

To rygorystyczne podejście zapewnia wykrywanie transakcji, które mogą wydawać się nietypowe, nieregularne lub podejrzane. LLC KUENTECH zobowiązuje się również do przechowywania wszystkich istotnych zapisów i dokumentów przez okres co najmniej pięciu lat, zgodnie z wymogami prawnymi i regulacyjnymi.

Ocena ryzyka

LLC KUENTECH utrzymuje dedykowaną jednostkę zarządzania ryzykiem, odpowiedzialną za ręczne badanie profili klientów i przeprowadzanie kompleksowych ocen ryzyka. Należytą staranność wykonuje się dokładnie po dokonaniu oceny ratingów ryzyka klientów, zapewniając zgodność z obowiązującymi ramami.

Uchwały i sankcje

Nieprzestrzeganie ustanowionych standardów może skutkować sankcjami administracyjnymi, w tym ostrzeżeniami, karami pieniężnymi, zawieszeniem działalności gospodarczej, odpowiedzialnością kadry kierowniczej wyższego szczebla oraz wyznaczeniem obserwatorów.

W przypadku skazania za pranie pieniędzy prawo gruzińskie przewiduje kary pieniężne oraz karę pozbawienia wolności do dwunastu lat, w zależności od wagi przestępstwa.

Obowiązki LLC KUENTECH

Identyfikowanie potencjalnych ryzyk związanych z działalnością przestępczą.

Przeprowadzanie bieżących ocen ryzyka.

Ustanawianie wewnętrznych mechanizmów kontroli i polityk w celu zarządzania ryzykiem.

Wdrażanie odpowiednich procedur należytej staranności.

Przestrzeganie dyrektyw Organizacji Narodów Zjednoczonych dotyczących finansowania terroryzmu i proliferacji broni.

Zapobieganie nawiązywaniu relacji z bankami fasadowymi lub organizacjami tego typu.

Szkolenia i podnoszenie świadomości

Pracownicy LLC KUENTECH odbywają coroczne szkolenia AML/CFT, które obejmują:

Identyfikację i zgłaszanie podejrzanych transakcji.

Przykłady prania pieniędzy/finansowania terroryzmu związane z produktami i usługami firmy.

Wewnętrzne polityki zapobiegania praniu pieniędzy i eskalacji podejrzanych działań.

Prowadzona jest dokumentacja szkoleń, listy obecności oraz materiały instruktażowe. Aktualizacje przepisów i polityk AML/CFT są komunikowane odpowiedniemu personelowi.

Wyznaczony zespół ds. zgodności

Zespół zarządzania ryzykiem przeprowadza regularne testy zgodności. Wyznaczony Inspektor ds. Zgodności (Compliance Officer) nadzoruje program AML/CFT i koordynuje codzienne operacje w celu zapewnienia zgodności z wymogami prawnymi i regulacyjnymi.