LLC KUENTECH è fermamente impegnata nella prevenzione del riciclaggio di denaro, del finanziamento del terrorismo e dell’elusione delle sanzioni. Il rispetto incrollabile delle leggi e dei regolamenti applicabili serve a tutelare la reputazione di LLC KUENTECH e a mantenere la fiducia del pubblico in LLC KUENTECH.

Pertanto, è opportuno che LLC KUENTECH stabilisca una politica antiriciclaggio (AML) che definisca le misure prescritte da osservare, con l’obiettivo di garantire l’efficace attuazione delle linee guida che sostengono il raggiungimento degli obiettivi organizzativi generali, assicurando al contempo la conformità al quadro normativo che disciplina le imprese e le professioni non finanziarie designate (DNFBP) in Georgia. L’ambito di applicazione della politica AML comprende tutte le entità in cui LLC KUENTECH detiene partecipazioni di proprietà.

Obiettivi della Politica

• Stabilire politiche precise e inequivocabili per LLC KUENTECH in materia di riciclaggio di denaro, finanziamento del terrorismo ed elusione delle sanzioni.
• Fornire spiegazioni chiare e concise delle responsabilità di conformità che tutti i dipendenti sono tenuti ad adempiere.
• Offrire orientamento ai dipendenti riguardo alle loro attività aziendali quotidiane, in allineamento con i requisiti di legge.
• Promuovere un ambiente di lavoro che sostenga una cultura di adesione alle normative legali nel modo in cui i dipendenti svolgono i loro compiti.

Definizione di Riciclaggio di Denaro

Secondo le disposizioni delineate nell’Articolo 194 del Codice Penale della Georgia (Criminal Code of Georgia) e nella Legge Antiriciclaggio (AML), il reato di riciclaggio di denaro è definito come il compimento di una qualsiasi delle seguenti attività con la consapevolezza che i fondi coinvolti derivano da un atto criminale:

• Trasferisce o sposta i proventi, oppure dispone dei fondi/proventi con l’intento di occultarne o dissimularne la fonte.
• Occulta o dissimula la vera natura, la fonte o l’ubicazione dei proventi, incluso il modo in cui ne viene disposto.
• Acquisisce, possiede o utilizza i proventi al momento del loro ricevimento.
• Assiste la persona che ha commesso il reato/delitto a sottrarsi alla punizione.

È fondamentale notare che il riciclaggio di denaro è sempre un atto intenzionale e non può essere commesso per mera negligenza. Tuttavia, LLC KUENTECH riconosce che gli atti che presentano colpa grave, in particolare quelli che comportano l’omessa segnalazione di sospetti di criminalità all’Unità di Informazione Finanziaria (Financial Intelligence Unit (FIU)), possono comportare responsabilità penale.

Leggi e Regolamenti

LLC KUENTECH è soggetta e si conforma alle seguenti leggi e regolamenti:

• Law of Georgia on Facilitating the Prevention of Money Laundering and the Financing of Terrorism (2019) (Legge AML).
• Codice Penale della Georgia (Criminal Code of Georgia), in particolare l’Articolo 194 (Legalizzazione di Proventi Illeciti) e l’Articolo 331¹ (Finanziamento del Terrorismo).
• Legge della Georgia sulla Lotta al Terrorismo (Law of Georgia on Combating Terrorism).
• Risoluzioni e ordinanze emesse dalla National Bank of Georgia e dal Financial Monitoring Service of Georgia in materia di procedure antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo.
• Raccomandazioni del Financial Action Task Force (FATF) e gli standard del Comitato MONEYVAL del Consiglio d’Europa.
• Eventuali sanzioni del Consiglio di Sicurezza delle Nazioni Unite applicabili tramite ratifica da parte della Georgia.
• In conformità con i Regolamenti, le istituzioni finanziarie e i soggetti obbligati in Georgia sono tenuti ad adottare un approccio basato sul rischio per adempiere ai propri obblighi di legge. Tale requisito si applica ad attività quali l’acquisizione della clientela (onboarding) e lo svolgimento di valutazioni AML periodiche. LLC KUENTECH è pienamente impegnata ad attuare un solido programma di conformità basato sul rischio, in rigoroso allineamento sia con i mandati legali sia con le migliori pratiche leader del settore.

Poteri Investigativi ed Esecuzione Penale

La supervisione della segnalazione e dell’indagine sulle condotte finanziarie illecite sospette in Georgia rientra nelle competenze del Financial Monitoring Service of Georgia, che funge da Unità di Informazione Finanziaria (Financial Intelligence Unit (FIU)) del paese. La Procura della Georgia (Prosecutor’s Office of Georgia) mantiene l’autorità di avviare procedimenti legali, che sono decisi dai tribunali penali.

Difese

I Regolamenti non prevedono difese specifiche contro le accuse di riciclaggio di denaro. Le difese previste dalla legge georgiana per le accuse di riciclaggio di denaro non si distinguono da quelle disponibili per altri reati penali.

È importante notare che i procedimenti penali relativi al riciclaggio di denaro non possono essere risolti mediante accordi transattivi o patteggiamenti. Una volta che il Procuratore stabilisce che le azioni costituiscono un reato di riciclaggio di denaro, il caso deve essere deferito ai tribunali penali.

Rilevamento di Transazioni Insolite/Sospette

In quanto entità operante nel modello retail business-to-consumer (B2C), le transazioni di LLC KUENTECH riguardano prevalentemente operazioni individuali che vanno da $9 to $999. In adempimento agli obblighi di legge, ogni transazione è sottoposta a un meticoloso processo di approvazione manuale che applica i principi della dovuta diligenza.

Questo approccio rigoroso garantisce il rilevamento di transazioni che possano apparire anomale, irregolari o sospette. LLC KUENTECH si è inoltre impegnata a conservare tutti i registri e i documenti pertinenti per un minimo di cinque anni, in conformità con i requisiti legali e normativi.

Valutazione del Rischio

LLC KUENTECH mantiene un’unità dedicata alla gestione del rischio, responsabile dell’esame manuale dei profili dei clienti e dello svolgimento di valutazioni complete del rischio. La dovuta diligenza viene eseguita in modo approfondito a seguito di una valutazione delle classi di rischio dei clienti, garantendo la conformità ai quadri applicabili.

Risoluzioni e Sanzioni

L’inosservanza degli standard stabiliti può comportare sanzioni amministrative, tra cui avvertimenti, sanzioni pecuniarie, sospensione delle attività aziendali, responsabilità dell’alta dirigenza e la nomina di osservatori.

In caso di condanna per riciclaggio di denaro, la legge georgiana prevede sanzioni pecuniarie e la reclusione fino a dodici anni, a seconda della gravità del reato.

Obblighi di LLC KUENTECH

Identificare i potenziali rischi associati alle attività criminali.

Condurre valutazioni continue del rischio.

Stabilire controlli interni e politiche per gestire i rischi.

Attuare adeguate procedure di dovuta diligenza.

Conformarsi alle direttive delle Nazioni Unite riguardanti il finanziamento del terrorismo e la proliferazione delle armi.

Prevenire rapporti con banche o organizzazioni di comodo (shell bank).

Formazione e Sensibilizzazione

I dipendenti di LLC KUENTECH ricevono una formazione annuale AML/CFT, che include:

Identificazione e segnalazione di transazioni sospette.

Esempi di riciclaggio di denaro/finanziamento del terrorismo relativi ai prodotti e servizi dell’azienda.

Politiche interne per prevenire il riciclaggio di denaro e l’escalation delle attività sospette.

Devono essere conservati i registri della formazione, i registri delle presenze e i materiali didattici. Gli aggiornamenti delle leggi e delle politiche AML/CFT devono essere comunicati al personale interessato.

Team di Conformità Designato

Il team di Gestione del Rischio esegue test di conformità regolari. Un Responsabile della Conformità (Compliance Officer) designato sovrintende al programma AML/CFT e coordina le operazioni quotidiane per garantire l’adesione ai requisiti legali e normativi.