LLC KUENTECH está firmemente comprometido con la prevención del lavado de dinero, la financiación del terrorismo y la evasión de sanciones. El cumplimiento inquebrantable de las leyes y regulaciones aplicables servirá para salvaguardar la reputación de LLC KUENTECH y mantener la confianza pública en LLC KUENTECH.

Por lo tanto, es aconsejable que LLC KUENTECH establezca una política de prevención del lavado de dinero (AML) que delinee las medidas prescritas a observar, con el objetivo de asegurar la ejecución eficiente de las directrices que apoyen la consecución de los objetivos organizacionales generales, garantizando al mismo tiempo la conformidad con la estructura regulatoria que rige a las empresas y profesiones no financieras designadas (DNFBP) en los Emiratos Árabes Unidos (EAU). El alcance de la política AML abarcará todas las entidades en las que LLC KUENTECH tenga intereses de propiedad.

Objetivos de la Política

• Establecer políticas precisas y claras para LLC KUENTECH en relación con los asuntos de lavado de dinero, financiación del terrorismo y evasión de sanciones.
• Proporcionar explicaciones claras y concisas sobre las responsabilidades de cumplimiento que todos los empleados están obligados a cumplir.
• Ofrecer orientación a los empleados sobre sus actividades comerciales diarias en alineación con los requisitos legales.
• Fomentar un ambiente de trabajo que mantenga una cultura de adherencia a las regulaciones legales en la forma en que los empleados ejecutan sus deberes.

Definición de Lavado de Dinero

De acuerdo con las disposiciones establecidas en el Artículo 2 de la Ley de Prevención del Lavado de Dinero (AML), el delito de lavado de dinero se define como la participación en cualquiera de las siguientes actividades con el conocimiento de que los fondos involucrados provienen de un acto criminal:

• Transferir o mover los ingresos, o disponer de los fondos/ingresos con la intención de ocultar o disfrazar su origen.
• Ocultar o disfrazar la verdadera naturaleza, origen o ubicación de los ingresos, incluida la forma de disposición.
• Adquirir, poseer o usar los ingresos al recibirlos.
• Asistir a la persona que cometió el delito/contravención a escapar del castigo.

Es esencial señalar que el lavado de dinero es siempre un acto intencional y no puede ser cometido por mera negligencia. Sin embargo, LLC KUENTECH reconoce que los actos que exhiben negligencia grave, particularmente aquellos que implican la falta de informar sospechas de criminalidad a la Unidad de Inteligencia Financiera (FIU), pueden incurrir en responsabilidad penal.

Leyes y Regulaciones

LLC KUENTECH está sujeta y cumple con las siguientes leyes y regulaciones:

• Ley Federal de los EAU No. 20 de 2018: Prevención del Lavado de Dinero y Combate a la Financiación del Terrorismo y Financiación de Organizaciones Ilegales (Ley AML).
• Resolución del Gabinete No. 10 de 2019: Regulaciones de Implementación de la Ley Federal No. 20 de 2018 (Regulaciones AML).
• Ley Federal de los EAU No. 7 de 2014: Combate a los Delitos de Terrorismo.
• Código Penal Federal de los EAU No. 3 de 1987, enmendado (Código Penal).
• Ley Federal de Procedimientos Penales de los EAU No. 35 de 1992, enmendada (Ley de Procedimientos Penales).
• Ley Federal de los EAU No. 5 de 2012: Combate a los Delitos Cibernéticos.
• Decisión de la SCA (17/R) de 2010 sobre Procedimientos de Prevención del Lavado de Dinero y Financiación del Terrorismo.
• Regulaciones del Banco Central de los EAU sobre Procedimientos para la Prevención del Lavado de Dinero, en particular la Circular No. 24/2000 y sus enmiendas por los Avisos No. 1045/2004 y 2922/2008.
• Cualquier sanción de las Naciones Unidas aplicable mediante ratificación por parte de los EAU.
• De acuerdo con las Regulaciones, se exige a las instituciones financieras en los EAU adoptar un enfoque basado en riesgos para cumplir con sus obligaciones legales. Este requisito se aplica a actividades como la incorporación de clientes y la realización de evaluaciones periódicas de AML. LLC KUENTECH está completamente comprometido a implementar un programa de cumplimiento robusto basado en riesgos en estricta alineación con los mandatos legales y las mejores prácticas líderes en la industria.

Poderes de Investigación y Aplicación Penal

La supervisión de la presentación de informes y la investigación de conductas financieras ilícitas sospechosas en los EAU recae en la Unidad de Inteligencia Financiera (FIU) que opera bajo el Banco Central de los EAU. La Fiscalía Pública mantiene la autoridad para iniciar procedimientos legales, que son juzgados en los tribunales penales.

Defensas

Las Regulaciones no proporcionan defensas específicas para los cargos de lavado de dinero. Las defensas bajo la ley de los EAU para los cargos de lavado de dinero no son distintas de las disponibles para otros delitos penales.

Es importante señalar que los procedimientos penales relacionados con el lavado de dinero no pueden resolverse mediante acuerdos de conciliación o acuerdos de culpabilidad. Una vez que el Fiscal Público determina que las acciones constituyen un delito de lavado de dinero, el caso debe ser referido a los tribunales penales.

Detección de Transacciones Inusuales/Sospechosas

Como entidad que opera dentro del modelo de negocio minorista de consumidor a consumidor (B2C), las transacciones de LLC KUENTECH implican predominantemente transacciones individuales que oscilan entre $9 y $999. En cumplimiento de las obligaciones legales, cada transacción está sujeta a un meticuloso proceso de aprobación manual que aplica principios de debida diligencia.

Este enfoque riguroso asegura la detección de transacciones que pueden parecer anormales, irregulares o sospechosas. LLC KUENTECH también se compromete a conservar todos los registros y documentos relevantes durante un mínimo de cinco años, en cumplimiento con los requisitos legales y regulatorios.

Clasificación de Riesgo

LLC KUENTECH mantiene una unidad de gestión de riesgos dedicada, responsable de examinar manualmente los perfiles de los clientes y realizar evaluaciones de riesgo exhaustivas. La debida diligencia se lleva a cabo de manera exhaustiva tras una evaluación de las calificaciones de riesgo de los clientes, asegurando el cumplimiento de los marcos aplicables.

Resoluciones y Sanciones

El incumplimiento de los estándares establecidos puede resultar en sanciones administrativas, incluidas advertencias, multas monetarias, suspensión de actividades comerciales, responsabilidad de la alta dirección y el nombramiento de observadores.

En caso de condena por lavado de dinero, la Ley AML prescribe sanciones financieras que oscilan entre AED 100,000 y AED 10 millones, además de una posible prisión de hasta 10 años.

Obligaciones de LLC KUENTECH

Identificar riesgos potenciales asociados con actividades criminales.

Realizar evaluaciones de riesgo continuas.

Establecer controles internos y políticas para gestionar riesgos.

Implementar procedimientos de debida diligencia apropiados.

Cumplir con las directrices de las Naciones Unidas sobre financiación del terrorismo y proliferación de armas.

Prevenir relaciones con bancos o organizaciones ficticias.

Capacitación y Conciencia

Los empleados de LLC KUENTECH recibirán capacitación anual en AML/CFT, que incluye:

Identificación y reporte de transacciones sospechosas.

Ejemplos de lavado de dinero/financiación del terrorismo relacionados con los productos y servicios de la empresa.

Políticas internas para prevenir el lavado de dinero y la escalada de actividades sospechosas.

Se mantendrán registros de capacitación, listas de asistencia y materiales instructivos. Las actualizaciones sobre las leyes y políticas de AML/CFT se comunicarán al personal relevante.

Equipo de Cumplimiento Designado

El equipo de Gestión de Riesgos realizará pruebas de cumplimiento regulares. Un Oficial de Cumplimiento designado supervisará el programa AML/CFT y coordinará las operaciones diarias para asegurar la adherencia a los requisitos legales y regulatorios.