LLC KUENTECH está firmemente comprometida con la prevención del lavado de dinero, la financiación del terrorismo y la evasión de sanciones. El cumplimiento inquebrantable de las leyes y regulaciones aplicables servirá para salvaguardar la reputación de LLC KUENTECH y mantener la confianza pública en LLC KUENTECH.

Por lo tanto, es aconsejable que LLC KUENTECH establezca una política contra el lavado de dinero (AML) que delimite las medidas prescritas que deben observarse, con el objetivo de garantizar la ejecución eficiente de las directrices que respaldan el logro de los objetivos organizacionales generales, asegurando al mismo tiempo la conformidad con el marco regulatorio que rige a las empresas y profesiones no financieras designadas (DNFBP) en Georgia. El alcance de la política AML abarcará todas las entidades en las que LLC KUENTECH posea participaciones de propiedad.

Objetivos de la Política

• Establecer políticas precisas e inequívocas para LLC KUENTECH en relación con los asuntos del lavado de dinero, la financiación del terrorismo y la evasión de sanciones.
• Proporcionar explicaciones claras y concisas de las responsabilidades de cumplimiento que todos los empleados están obligados a cumplir.
• Ofrecer orientación a los empleados respecto a sus actividades comerciales diarias en consonancia con los requisitos legales.
• Fomentar un entorno de trabajo que mantenga una cultura de adhesión a las regulaciones legales en la manera en que los empleados ejecutan sus deberes.

Definición de Lavado de Dinero

Conforme a las disposiciones establecidas en el Artículo 194 del Criminal Code of Georgia y la Ley contra el Lavado de Dinero (AML), el delito de lavado de dinero se define como la participación en cualquiera de las siguientes actividades con el conocimiento de que los fondos involucrados se derivan de un acto delictivo:

• Transferir o mover los productos, o disponer de los fondos/productos con la intención de ocultar o disimular su origen.
• Ocultar o disimular la verdadera naturaleza, origen o ubicación de los productos, incluida la forma de disposición.
• Adquirir, poseer o utilizar los productos al recibirlos.
• Ayudar a la persona que cometió el delito grave/falta a escapar del castigo.

Es esencial señalar que el lavado de dinero es siempre un acto intencional y no puede cometerse por mera negligencia. Sin embargo, LLC KUENTECH reconoce que los actos que exhiben negligencia grave, en particular aquellos que implican la omisión de reportar sospechas de criminalidad a la Financial Intelligence Unit (FIU), pueden incurrir en responsabilidad penal.

Leyes y Regulaciones

LLC KUENTECH está sujeta a y cumple con las siguientes leyes y regulaciones:

• Law of Georgia on Facilitating the Prevention of Money Laundering and the Financing of Terrorism (2019) (Ley AML).
• Criminal Code of Georgia, en particular el Artículo 194 (Legalización de Ingresos Ilícitos) y el Artículo 331¹ (Financiación del Terrorismo).
• Law of Georgia on Combating Terrorism.
• Resoluciones y órdenes emitidas por el National Bank of Georgia y el Financial Monitoring Service of Georgia relativas a los procedimientos contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.
• Recomendaciones del Financial Action Task Force (FATF) y los estándares del Comité MONEYVAL del Consejo de Europa.
• Cualquier sanción del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas aplicable mediante la ratificación por parte de Georgia.
• De conformidad con las Regulaciones, se exige que las instituciones financieras y las entidades obligadas en Georgia adopten un enfoque basado en el riesgo para cumplir con sus obligaciones legales. Este requisito se aplica a actividades como la incorporación de clientes y la realización de evaluaciones AML periódicas. LLC KUENTECH está plenamente comprometida con la implementación de un sólido programa de cumplimiento basado en el riesgo, en estricta alineación tanto con los mandatos legales como con las mejores prácticas líderes del sector.

Facultades de Investigación y Aplicación Penal

La supervisión del reporte e investigación de presuntas conductas financieras ilícitas en Georgia recae en el Financial Monitoring Service of Georgia, que actúa como la Financial Intelligence Unit (FIU) del país. La Prosecutor’s Office of Georgia conserva la autoridad para iniciar procedimientos legales, los cuales se resuelven en los tribunales penales.

Defensas

Las Regulaciones no prevén defensas específicas frente a los cargos de lavado de dinero. Las defensas bajo la legislación georgiana para los cargos de lavado de dinero no se distinguen de las disponibles para otros delitos penales.

Es importante señalar que los procedimientos penales relacionados con el lavado de dinero no pueden resolverse mediante acuerdos transaccionales o de declaración de culpabilidad. Una vez que el Fiscal determina que las acciones constituyen un delito de lavado de dinero, el caso debe ser remitido a los tribunales penales.

Detección de Transacciones Inusuales/Sospechosas

Como entidad que opera dentro del modelo de negocio minorista de empresa a consumidor (B2C), las transacciones de LLC KUENTECH involucran predominantemente operaciones individuales que oscilan entre $9 to $999. En cumplimiento de las obligaciones legales, cada transacción se somete a un meticuloso proceso de aprobación manual aplicando principios de debida diligencia.

Este riguroso enfoque garantiza la detección de transacciones que puedan parecer anormales, irregulares o sospechosas. LLC KUENTECH también se compromete a conservar todos los registros y documentos pertinentes durante un mínimo de cinco años, en cumplimiento de los requisitos legales y regulatorios.

Clasificación de Riesgo

LLC KUENTECH mantiene una unidad dedicada de gestión de riesgos, responsable de examinar manualmente los perfiles de los clientes y realizar evaluaciones de riesgo integrales. La debida diligencia se realiza minuciosamente tras una evaluación de las clasificaciones de riesgo de los clientes, garantizando el cumplimiento de los marcos aplicables.

Resoluciones y Sanciones

El incumplimiento de los estándares establecidos puede resultar en sanciones administrativas, incluyendo advertencias, multas monetarias, suspensión de actividades comerciales, responsabilidad de la alta dirección y el nombramiento de observadores.

En caso de condena por lavado de dinero, la legislación georgiana prescribe multas monetarias y penas de prisión de hasta doce años, dependiendo de la gravedad del delito.

Obligaciones de LLC KUENTECH

Identificar los riesgos potenciales asociados con actividades delictivas.

Realizar evaluaciones de riesgo continuas.

Establecer controles internos y políticas para gestionar los riesgos.

Implementar procedimientos de debida diligencia apropiados.

Cumplir con las directivas de las Naciones Unidas relativas a la financiación del terrorismo y la proliferación de armas.

Prevenir relaciones con bancos pantalla u organizaciones pantalla.

Capacitación y Concientización

Los empleados de LLC KUENTECH recibirán capacitación anual en AML/CFT, que incluye:

Identificación y reporte de transacciones sospechosas.

Ejemplos de lavado de dinero/financiación del terrorismo relacionados con los productos y servicios de la empresa.

Políticas internas para prevenir el lavado de dinero y el escalamiento de actividades sospechosas.

Se mantendrán registros de capacitación, listas de asistencia y materiales instructivos. Las actualizaciones de las leyes y políticas AML/CFT se comunicarán al personal pertinente.

Equipo de Cumplimiento Designado

El equipo de Gestión de Riesgos realizará pruebas de cumplimiento periódicas. Un Oficial de Cumplimiento designado supervisará el programa AML/CFT y coordinará las operaciones cotidianas para garantizar la adhesión a los requisitos legales y regulatorios.