LLC KUENTECH verpflichtet sich nachdrücklich zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und der Umgehung von Sanktionen. Unerschütterliche Einhaltung der geltenden Gesetze und Vorschriften dient dem Schutz des Rufs von LLC KUENTECH und der Wahrung des öffentlichen Vertrauens in LLC KUENTECH.

Daher ist es ratsam, dass LLC KUENTECH eine Geldwäschebekämpfungsrichtlinie (AML) etabliert, die die vorgeschriebenen Maßnahmen umreißt, die zu beachten sind, um die effiziente Umsetzung von Richtlinien zu gewährleisten, die die Erreichung übergeordneter organisatorischer Ziele unterstützen, während die Einhaltung der regulatorischen Struktur, die die benannten nichtfinanziellen Unternehmen und Berufe (DNFBP) in den Vereinigten Arabischen Emiraten (VAE) regelt, sichergestellt wird. Der Geltungsbereich der AML-Richtlinie umfasst alle Unternehmen, an denen LLC KUENTECH Eigentumsanteile hält.

Richtlinienziele

• Präzise und eindeutige Richtlinien für LLC KUENTECH in Bezug auf Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und die Vermeidung von Sanktionen zu etablieren.
• Klare und prägnante Erklärungen zu den Compliance-Verantwortlichkeiten zu geben, die alle Mitarbeiter erfüllen müssen.
• Mitarbeitern Anleitung zu ihren täglichen Geschäftstätigkeiten im Einklang mit den gesetzlichen Anforderungen zu bieten.
• Ein Arbeitsumfeld zu fördern, das eine Kultur der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften aufrechterhält, in der die Mitarbeiter ihre Pflichten erfüllen.

Definition von Geldwäsche

Gemäß den Bestimmungen in Artikel 2 des Gesetzes zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML-Gesetz) wird das Vergehen der Geldwäsche definiert als die Beteiligung an einer der folgenden Aktivitäten mit dem Wissen, dass die beteiligten Mittel aus einer Straftat stammen:

• Überweisungen oder Bewegungen der Erlöse oder Verfügungen über die Mittel/Erlöse mit der Absicht, ihre Quelle zu verbergen oder zu verschleiern.
• Die wahre Natur, Quelle oder den Standort der Erlöse einschließlich der Art der Verwertung zu verbergen oder zu verschleiern.
• Die Erlöse zu erwerben, zu besitzen oder zu verwenden, nachdem sie erhalten wurden.
• Der Person, die das Verbrechen begangen hat, zu helfen, der Strafe zu entkommen.

Es ist wichtig zu beachten, dass Geldwäsche immer eine vorsätzliche Handlung ist und nicht durch bloße Fahrlässigkeit begangen werden kann. LLC KUENTECH erkennt jedoch an, dass Handlungen, die grobe Fahrlässigkeit zeigen, insbesondere solche, die das Versäumnis beinhalten, Verdachtsmomente von Straftaten an die Financial Intelligence Unit (FIU) zu melden, strafrechtliche Haftung nach sich ziehen können.

Gesetze und Vorschriften

LLC KUENTECH unterliegt den folgenden Gesetzen und Vorschriften und hält sich an diese:

• VAE Bundesgesetz Nr. 20 von 2018: Gesetz zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung sowie zur Bekämpfung illegaler Organisationen (AML-Gesetz).
• Kabinettsbeschluss Nr. 10 von 2019: Durchführungsverordnung des Bundesgesetzes Nr. 20 von 2018 (AML-Vorschriften).
• VAE Bundesgesetz Nr. 7 von 2014: Bekämpfung von Terrorismusverbrechen.
• VAE Bundesstrafgesetz Nr. 3 von 1987 in der geänderten Fassung (Strafgesetzbuch).
• VAE Bundesgesetz über Strafverfahren Nr. 35 von 1992 in der geänderten Fassung (Strafverfahrensgesetz).
• VAE Bundesgesetz Nr. 5 von 2012: Bekämpfung von Cyberkriminalität.
• Entscheidung der SCA (17/R) von 2010 über Verfahren zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.
• Vorschriften der Zentralbank der VAE über Verfahren zur Bekämpfung von Geldwäsche, insbesondere Rundschreiben Nr. 24/2000 und dessen Änderungen durch Mitteilungen Nr. 1045/2004 und 2922/2008.
• Alle durch Ratifizierung der VAE geltenden Sanktionen der Vereinten Nationen.
• Gemäß den Vorschriften sind Finanzinstitute in den VAE verpflichtet, einen risikobasierten Ansatz zur Erfüllung ihrer gesetzlichen Verpflichtungen zu verfolgen. Diese Anforderung gilt für Aktivitäten wie die Kundenakquise und die Durchführung regelmäßiger AML-Bewertungen. LLC KUENTECH verpflichtet sich voll und ganz zur Umsetzung eines robusten risikobasierten Compliance-Programms in strikter Übereinstimmung mit gesetzlichen Vorgaben und branchenführenden Best Practices.

Ermittlungsbefugnisse und strafrechtliche Durchsetzung

Die Aufsicht über die Meldung und Untersuchung verdächtiger illegaler finanzieller Aktivitäten in den VAE obliegt der Financial Intelligence Unit (FIU), die unter der Zentralbank der VAE arbeitet. Die Staatsanwaltschaft behält sich das Recht vor, rechtliche Schritte einzuleiten, die in den Strafgerichten verhandelt werden.

Verteidigungen

Die Vorschriften bieten keine spezifischen Verteidigungen gegen Geldwäschevorwürfe. Verteidigungen nach VAE-Recht für Geldwäschevorwürfe unterscheiden sich nicht von denen, die für andere Straftaten zur Verfügung stehen.

Es ist wichtig zu beachten, dass strafrechtliche Verfahren im Zusammenhang mit Geldwäsche nicht durch Vergleiche oder Schuldbekenntnisse gelöst werden können. Sobald der Staatsanwalt feststellt, dass Handlungen ein Geldwäschevergehen darstellen, muss der Fall an die Strafgerichte verwiesen werden.

Erkennung ungewöhnlicher/verdächtiger Transaktionen

Als Unternehmen, das im Einzelhandels-Business-to-Consumer (B2C)-Modell tätig ist, umfassen die Transaktionen von LLC KUENTECH überwiegend Einzeltransaktionen im Bereich von 9 bis 999 US-Dollar. Im Einklang mit den gesetzlichen Verpflichtungen unterliegt jede Transaktion einem sorgfältigen manuellen Genehmigungsprozess, der Prinzipien der Sorgfaltspflicht anwendet.

Dieser rigorose Ansatz gewährleistet die Erkennung von Transaktionen, die abnormal, unregelmäßig oder verdächtig erscheinen könnten. LLC KUENTECH verpflichtet sich auch, alle relevanten Aufzeichnungen und Dokumente für mindestens fünf Jahre aufzubewahren, um den gesetzlichen und regulatorischen Anforderungen zu entsprechen.

Risikobewertung

LLC KUENTECH verfügt über eine spezielle Risikomanagementeinheit, die für die manuelle Prüfung von Kundenprofilen und die Durchführung umfassender Risikobewertungen verantwortlich ist. Die Sorgfaltspflicht wird gründlich durchgeführt, nachdem die Risikobewertungen der Kunden bewertet wurden, um die Einhaltung der geltenden Rahmenbedingungen sicherzustellen.

Entscheidungen und Sanktionen

Nicht-Einhaltung der festgelegten Standards kann zu administrativen Sanktionen führen, einschließlich Verwarnungen, Geldstrafen, Aussetzung von Geschäftstätigkeiten, Haftung des oberen Managements und der Ernennung von Beobachtern.

Im Falle einer Verurteilung wegen Geldwäsche sieht das AML-Gesetz finanzielle Strafen von 100.000 AED bis 10 Millionen AED vor, zusätzlich zu einer möglichen Freiheitsstrafe von bis zu 10 Jahren.

Pflichten von LLC KUENTECH

Potenzielle Risiken im Zusammenhang mit kriminellen Aktivitäten identifizieren.

Laufende Risikobewertungen durchführen.

Interne Kontrollen und Richtlinien zur Risikomanagement einrichten.

Angemessene Sorgfaltspflichtverfahren implementieren.

Den Richtlinien der Vereinten Nationen zur Terrorismusfinanzierung und zur Verbreitung von Waffen nachkommen.

Beziehungen zu Briefkastenbanken oder -organisationen verhindern.

Schulung und Sensibilisierung

Die Mitarbeiter von LLC KUENTECH erhalten jährlich Schulungen zur Geldwäschebekämpfung (AML) und zur Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung (CFT), die Folgendes umfasst:

Identifizierung und Meldung verdächtiger Transaktionen.

Beispiele für Geldwäsche/Terrorismusfinanzierung im Zusammenhang mit Unternehmensprodukten und -dienstleistungen.

Interne Richtlinien zur Verhinderung von Geldwäsche und zur Eskalation verdächtiger Aktivitäten.

Schulungsunterlagen, Anwesenheitsprotokolle und Lehrmaterialien werden aufbewahrt. Aktualisierungen der AML/CFT-Gesetze und -Richtlinien werden dem relevanten Personal mitgeteilt.

Benannte Compliance-Team

Das Risikomanagementteam führt regelmäßige Compliance-Tests durch. Ein benannter Compliance-Beauftragter überwacht das AML/CFT-Programm und koordiniert die täglichen Abläufe, um die Einhaltung der gesetzlichen und regulatorischen Anforderungen sicherzustellen.