LLC KUENTECH verpflichtet sich nachdrücklich zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und der Umgehung von Sanktionen. Die unbeirrbare Einhaltung der geltenden Gesetze und Vorschriften dient dem Schutz des Ansehens von LLC KUENTECH und der Wahrung des öffentlichen Vertrauens in LLC KUENTECH.

Daher ist es ratsam, dass LLC KUENTECH eine Richtlinie zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) etabliert, die die vorgeschriebenen einzuhaltenden Maßnahmen umreißt, mit dem Ziel, die effiziente Umsetzung von Leitlinien zu gewährleisten, die die Erreichung übergeordneter organisatorischer Ziele unterstützen, während die Übereinstimmung mit der regulatorischen Struktur sichergestellt wird, die die benannten nichtfinanziellen Unternehmen und Berufe (DNFBP) in Georgien regelt. Der Geltungsbereich der AML-Richtlinie umfasst alle Unternehmen, an denen LLC KUENTECH Eigentumsanteile hält.

Richtlinienziele

• Präzise und eindeutige Richtlinien für LLC KUENTECH in Bezug auf Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und die Vermeidung von Sanktionen zu etablieren.
• Klare und prägnante Erklärungen zu den Compliance-Verantwortlichkeiten zu geben, die alle Mitarbeiter erfüllen müssen.
• Mitarbeitern Anleitung zu ihren täglichen Geschäftstätigkeiten im Einklang mit den gesetzlichen Anforderungen zu bieten.
• Ein Arbeitsumfeld zu fördern, das eine Kultur der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften in der Art und Weise aufrechterhält, in der die Mitarbeiter ihre Pflichten erfüllen.

Definition von Geldwäsche

Gemäß den Bestimmungen in Artikel 194 des Criminal Code of Georgia und dem Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML-Gesetz) wird der Straftatbestand der Geldwäsche definiert als die Beteiligung an einer der folgenden Aktivitäten in Kenntnis dessen, dass die beteiligten Mittel aus einer Straftat stammen:

• Überweisungen oder Bewegungen der Erlöse oder Verfügungen über die Mittel/Erlöse mit der Absicht, ihre Quelle zu verbergen oder zu verschleiern.
• Die wahre Natur, Quelle oder den Standort der Erlöse einschließlich der Art der Verwertung zu verbergen oder zu verschleiern.
• Die Erlöse zu erwerben, zu besitzen oder zu verwenden, nachdem sie erhalten wurden.
• Der Person, die das Verbrechen/Vergehen begangen hat, zu helfen, der Strafe zu entkommen.

Es ist wichtig zu beachten, dass Geldwäsche immer eine vorsätzliche Handlung ist und nicht durch bloße Fahrlässigkeit begangen werden kann. LLC KUENTECH erkennt jedoch an, dass Handlungen, die grobe Fahrlässigkeit zeigen, insbesondere solche, die das Versäumnis beinhalten, Verdachtsmomente von Straftaten an die Financial Intelligence Unit (FIU) zu melden, strafrechtliche Haftung nach sich ziehen können.

Gesetze und Vorschriften

LLC KUENTECH unterliegt den folgenden Gesetzen und Vorschriften und hält sich an diese:

• Law of Georgia on Facilitating the Prevention of Money Laundering and the Financing of Terrorism (2019) (AML-Gesetz).
• Criminal Code of Georgia, insbesondere Artikel 194 (Legalisierung unrechtmäßiger Einkünfte) und Artikel 331¹ (Terrorismusfinanzierung).
• Law of Georgia on Combating Terrorism.
• Beschlüsse und Anordnungen der National Bank of Georgia und des Financial Monitoring Service of Georgia betreffend Verfahren zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung.
• Empfehlungen der Financial Action Task Force (FATF) und die Standards des MONEYVAL-Ausschusses des Europarats.
• Alle durch Ratifizierung seitens Georgiens geltenden Sanktionen des Sicherheitsrats der Vereinten Nationen.
• Gemäß den Vorschriften sind Finanzinstitute und verpflichtete Unternehmen in Georgien verpflichtet, einen risikobasierten Ansatz zur Erfüllung ihrer gesetzlichen Verpflichtungen zu verfolgen. Diese Anforderung gilt für Aktivitäten wie die Kundenakquise und die Durchführung regelmäßiger AML-Bewertungen. LLC KUENTECH verpflichtet sich voll und ganz zur Umsetzung eines robusten risikobasierten Compliance-Programms in strikter Übereinstimmung mit gesetzlichen Vorgaben und branchenführenden Best Practices.

Ermittlungsbefugnisse und strafrechtliche Durchsetzung

Die Aufsicht über die Meldung und Untersuchung verdächtiger illegaler finanzieller Aktivitäten in Georgien obliegt dem Financial Monitoring Service of Georgia, der als Financial Intelligence Unit (FIU) des Landes fungiert. Die Prosecutor's Office of Georgia behält sich das Recht vor, rechtliche Schritte einzuleiten, die in den Strafgerichten verhandelt werden.

Verteidigungen

Die Vorschriften bieten keine spezifischen Verteidigungen gegen Geldwäschevorwürfe. Verteidigungen nach georgischem Recht für Geldwäschevorwürfe unterscheiden sich nicht von denen, die für andere Straftaten zur Verfügung stehen.

Es ist wichtig zu beachten, dass strafrechtliche Verfahren im Zusammenhang mit Geldwäsche nicht durch Vergleiche oder Schuldbekenntnisse gelöst werden können. Sobald der Staatsanwalt feststellt, dass Handlungen ein Geldwäschevergehen darstellen, muss der Fall an die Strafgerichte verwiesen werden.

Erkennung ungewöhnlicher/verdächtiger Transaktionen

Als Unternehmen, das im Einzelhandels-Business-to-Consumer (B2C)-Modell tätig ist, umfassen die Transaktionen von LLC KUENTECH überwiegend Einzeltransaktionen im Bereich von $9 to $999. Im Einklang mit den gesetzlichen Verpflichtungen unterliegt jede Transaktion einem sorgfältigen manuellen Genehmigungsprozess, der Prinzipien der Sorgfaltspflicht anwendet.

Dieser rigorose Ansatz gewährleistet die Erkennung von Transaktionen, die abnormal, unregelmäßig oder verdächtig erscheinen könnten. LLC KUENTECH verpflichtet sich auch, alle relevanten Aufzeichnungen und Dokumente für mindestens fünf Jahre aufzubewahren, um den gesetzlichen und regulatorischen Anforderungen zu entsprechen.

Risikobewertung

LLC KUENTECH verfügt über eine spezielle Risikomanagementeinheit, die für die manuelle Prüfung von Kundenprofilen und die Durchführung umfassender Risikobewertungen verantwortlich ist. Die Sorgfaltspflicht wird gründlich durchgeführt, nachdem die Risikobewertungen der Kunden bewertet wurden, um die Einhaltung der geltenden Rahmenbedingungen sicherzustellen.

Entscheidungen und Sanktionen

Die Nichteinhaltung der festgelegten Standards kann zu administrativen Sanktionen führen, einschließlich Verwarnungen, Geldstrafen, Aussetzung von Geschäftstätigkeiten, Haftung des oberen Managements und der Ernennung von Beobachtern.

Im Falle einer Verurteilung wegen Geldwäsche sieht das georgische Recht je nach Schwere der Straftat Geldstrafen und Freiheitsstrafen von bis zu zwölf Jahren vor.

Pflichten von LLC KUENTECH

Potenzielle Risiken im Zusammenhang mit kriminellen Aktivitäten identifizieren.

Laufende Risikobewertungen durchführen.

Interne Kontrollen und Richtlinien zum Risikomanagement einrichten.

Angemessene Sorgfaltspflichtverfahren implementieren.

Den Richtlinien der Vereinten Nationen zur Terrorismusfinanzierung und zur Verbreitung von Waffen nachkommen.

Beziehungen zu Briefkastenbanken oder -organisationen verhindern.

Schulung und Sensibilisierung

Die Mitarbeiter von LLC KUENTECH erhalten jährlich Schulungen zur Geldwäschebekämpfung (AML) und zur Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung (CFT), die Folgendes umfassen:

Identifizierung und Meldung verdächtiger Transaktionen.

Beispiele für Geldwäsche/Terrorismusfinanzierung im Zusammenhang mit Unternehmensprodukten und -dienstleistungen.

Interne Richtlinien zur Verhinderung von Geldwäsche und zur Eskalation verdächtiger Aktivitäten.

Schulungsunterlagen, Anwesenheitsprotokolle und Lehrmaterialien werden aufbewahrt. Aktualisierungen der AML/CFT-Gesetze und -Richtlinien werden dem relevanten Personal mitgeteilt.

Benanntes Compliance-Team

Das Risikomanagementteam führt regelmäßige Compliance-Tests durch. Ein benannter Compliance-Beauftragter überwacht das AML/CFT-Programm und koordiniert die täglichen Abläufe, um die Einhaltung der gesetzlichen und regulatorischen Anforderungen sicherzustellen.